取证-经济师
只是迈进财务圈的第一步

中级农业备考考点:中国农村金融机构(2)

 汇总推荐:中级农业考点汇总 

 

中级农业第四章考点

 

新型农村金融机构与小额贷款公司的经营管理

农村资金互助社(接上一知识点)

组织机构

农村资金互助社社会大会由全体社员组成,是该社的权力机构。每年至少召开1次。人数>100,选举社员代表(≥31人)组成社员代表大会;出席人数达到总数的2/3以上;决议应超过半数通过
农村资金互助社社会大会(社员代表大会)由理事会召集,不设理事会的由经理召集,应于会议召开15日前将会议时间、地点及审议事项通知全体社员(社员代表)
农村资金互助社理事、经理任职资格需经属地银行业监督管理机构核准

经营管理

农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融入资金作为资金来源。
农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款,满足社员贷款需求后确有富余的可存放其他银行业金融机构,也可购买国债和金融债券。
农村资金互助社应审慎经营,严格进行风险管理:

  • 资本充足率不得低于8%
  • 对单一社员的贷款总额不超过资本净额的15%
  • 对单一农村小企业社员及其关联企业社员、单一农民社员及其在同一户口薄上的其他社员贷款总额不得超过资本净额的20%
  • 对前十大户贷款总额不得超过资本净额的50%
  • 资产损失准备充足率不得低于100%

监督管理

  • 资本充足率大于8%,不良资产率在5%以下的,可向其他银行业金融机构融入资金,属地银监机构提出限制性措施,适当降低对其现场检查频率
  • 资本充足率低于8%大于2%的,银监机构应禁止其向其他银行业金融机构融入资金,限制其发放贷款,并加大非现场监管及现场检查的力度
  • 资本充足率低于2%的,银监会应责令其限期增扩股金、清收不良贷款、降低资产规模、限期内未达到规定的,要求其自行解散或予以撤销
  • 农村资金互助社违法本规定其他审慎性要求的,银监会应责令其限期整改,并采取相应监管措施

 

商业银行贷款子公司

贷款公司是指经银监会批准,由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构,是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司

经营业务

  • 办理各项贷款、办理票据贴现、办理资产转让、办理贷款项下的结算,经批准的其他资产业务
  • 贷款公司开展业务,必须坚持为农民、农业和农村经济发展服务为宗旨。贷款公司贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展
  • 贷款公司不得吸收存款、信贷额度较高,贷款方式灵活

贷款原则

  • 应坚持小额、分散的原则,提高贷款覆盖面,防止贷款过度集中
  • 对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%
  • 对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%

监管措施

银行业监督管理机构根据村贷款公司的资本充足状况和资产质量状况,适时采取下列监管措施:

  • 对资本充足率大于8%,不良贷款率在5%以下,可适当减少检查频率,支持其稳健发展
  • 对资本充足率低于8%大于4%,或不良贷款率在5%以上的,要加大非现场监管和现场检查力度,并督促其限期补充资本、改善资产质量
  • 对资本充足率降至4%以下,或不良贷款率高于15%,适时采取责令其调整高级管理人员、停办所有业务、限期重组等措施
  • 对限期内不能实现有效重组,资本充足率低于2%,应责令投资人适时接管或由银行业监督管理机构予以撤销

 

小额贷款公司

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司

设立条件

  • 小额贷款公司的名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成,其中行政区划是指县级行政区划的名称,组织形式:有限责任公司、股份有限公司
  • 小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司由50个以下股东出资设立。股份有限公司应有2-200名发起人,其中有半数以上的发起人在中国境内有住所
  • 小额贷款公司的注册资本来源应真实合法,全部为实收货币资本,由出资人或发起人一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本不得低于500万元,股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份,不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%
  • 申请设立小额贷款公司,应向省政府主管部门提出正式申请

资金来源

  • 小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金,以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金
  • 从银行业金融机构获得融入资金的余额,不得超过资本净额的50%

资金运用

  • 额贷款公司发放贷款应坚持小额、分散的原则,鼓励面向农户和微型企业提供贷款服务
  • 同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内,可制定最高贷款额度限制
  • 小额贷款公司贷款利率上限放开,但不得超过司法部门规定的上限,下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍

监督管理

省级政府应明确一个主管部门负责小额贷款公司的监督管理工作,承担小额贷款公司风险处置责任,资产损失准备金率始终保持在100%以上

终止

小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况,解散原因:

  • 公司章程规定的解散事由出现
  • 股东大会决议解散
  • 因公司合并或者分立需要解散
  • 依法被吊销执照、责令关闭或者被撤销
  • 人民法院依法宣布公司解散

 

农村信用社农户小额信用贷款

农村信用社以农户为贷款对象,基于农户的信誉,在核定的额度和期限内向农户发放的一种不需要抵押、担保的贷款

基本做法

  • 在对农户经济调查的基础上,建立农户的贷款档案
  • 对农户进行信用等级评定,授予信用贷款额度,并根据农户的信用等级对农户发放不同信用等级的贷款证
  • 取得贷款证的农户,在需要向农村信用社贷款时,可持贷款证和身份证直接到信用社的营业网点办理贷款证限额以内的贷款

特点

除具有一般小额贷款具有的贷款额度小、手续简便、以信用形式发放等特点外,还具有自己的特点
贷款机构是农村信用社,资金来源于依法吸收的存款和中央银行再贷款,贷款用途主要是支持农户小规模的种植业和养殖业生产,贷款方式是以农户信誉为保证,贷款对象是农户,贷款目标是促进农户种养殖业的发展,以此增加农民收入,推动农业产业结构调整
农村信用社在对农户信用进行评定后,根据评定标准划定信用等级,信用等级通常分为优秀、较好、一般三个档次。

  • “优秀”等级的标准:①三年内在信用社贷款并按时偿还本息,无不良记录;②家庭年人均纯收入在2000元以上;③自有资金占生产所需资金的50% 以上。
  • “较好”等级的标准:①有稳定可靠的收入来源,基本不欠贷款;②家庭年人均纯收入在1000元以上。
  • “一般”等级的标准:①家庭有基本劳动力;②家庭年人均纯收入在500元以上

业务范围与目标客户群体

农户小额贷款的客户对象是农户,农户:具有农业户口,主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等
具备的条件:

  • 居住在信用社的营业区域之内
  • 具有完全民事行为能力,资信良好
  • 从事土地耕作或者其它符合国家产业政策的生产经营活动,并有合法、可靠的经济来源
  • 具备清偿贷款本息的能力

贷款用途

  • 种植业、养殖业方面的农业生产费用贷款
  • 小型农机具贷款
  • 围绕农业生产的产前、前中、前后服务等贷款
  • 购置生活用品、建房、治病、子女上学等消费类贷款
  • 农村信用社小额信用贷款用途实际上没有什么限制,可对农村居民、微小型企业所有贷款需求发放贷款

贷款额度

管理方法“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”。 授予贷款额度后,不必每笔贷款要调查审批,减少了审查、批准环节,节约了交易成本,提高了效率

利率

贷款利率浮动上限扩大为基准利率的2.3倍,下限为基准利率的0.9倍

贷款期限及还款的时间间隔

小额信用贷款期限根据生产经营活动的实际周期确定,小额生产费用贷款一般不超过一年

风险控制与防范

  • 本身额度小、贷款分散、风险分散,本身具有一定风险防范能力
  • 超过小额贷款授信额度的贷款,需要实行联保或要求提供抵押担保
  • 从防控风险角度出发,信用社在贷款发放过程中建立了贷款分级审批制度

 

赞(0)
当前位置: » 中级农业备考考点:中国农村金融机构(2)

今日福利

发表于经济师急救中心干货大合集
查看:13500回复:135

福利贴:中级经济师考试免费学习干货大集合 (←点击即可查看)



2019经济师考试已提上日程

助教微信号:325108020(暗号:120)

想先人一步?胜人一筹?需要助教老师指导?考友加油打气?学习课程辅导?

以上问题,请添加助教老师微信号,都可以一一解决,你负责专心学习,老师负责疑难杂症~

问题答疑板块 抢沙发

  • 昵称 (必填)
  • 邮箱 (必填)
  • 网址

经济师考试难度如何?半个小时看完分析结果↓

入门备考名师导航礼包中级经济师机考改革礼包